Presentación

VEEMEL tiene como misión satisfacer la necesidad que tiene el consumidor de protegerse contra enfermedades que se puedan contraer en las duchas. Utilizando medios como puede ser una toalla o ducharse con los propios calcetines no previenen de dicho contagio sino todo lo contrario es un medio de transmisión.

Con esto se hace notar la existencia de un gran desconocimiento de los usuarios con respecto a esta materia, en parte provocado porque no existe producto comercializado que este destinado a dicha finalidad. Para prevenir el contagio de hongos es suficiente con que el pie del consumidor se encuentre aislado de la superficie de la ducha o baño.

Con la finalidad de cubrir esta necesidad que existe en el mercado ha surgido Vel-aqua, alfombrilla de un sólo uso o de uso personal para prevenir el contagio de enfermedades, tales como hongos, papilomas, etc., en la ducha, ya que es aislante y además antideslizante.

El proyecto se ha visto avalado por:

• II Concurso Emprendedores Grupo Joly-EOI. 1ª accésit
• Generación XXI (programa de Canal 2 Andalucía): un a de las 3 finalistas entre 24 proyectos
• II Concurso Joven Emprendedor/a de la Provincia de Cádiz (AJE). Ganador entre 18 proyectos
• III Edición Concurso del Consorcio de la Zona Franca I+T Emprende Cádiz. 3er. premio
• III Certamen de Creación de Empresas de la CEA “Emprende” 2004. 2º premio
• Premio Andalucía Joven. 2006
• Premio Bahía Atlántica. Club de Marketing de Cádiz.

Empresa

La Forma Jurídica que se ha elegido para crear esta empresa ha sido la de Sociedad Limitada Laboral por diversos motivos:

• Se cotiza por el Régimen General de la Seguridad Social, por lo que aun siendo empresario, se obtienen las ventajas de este tipo de régimen, como: bajas, vacaciones, jubilación, e incluso prestaciones por desempleo.
• Se puede optar a más subvenciones y ayudas, ya que con este tipo de sociedad se fomenta el empleo.

Veemel, Fabricación y comercialización, S.L
El inicio de la actividad de esta empresa data del 1 de Julio de 2005

Veemel es una empresa que se encuadrada en el sector de la higiene personal. Fabrica y comercializa una alfombrilla de un solo uso, cuyas principales ventajas competitivas son su comodidad y máxima higiene, tanto por su carácter personal como por los materiales utilizados, siendo además antideslizantes.

La Oficina Española de Patentes y Marcas le ha concedido un Modelo de Utilidad, que le permitirá la explotación exclusiva de la alfombrilla por un periodo de 10 años.

Los objetivos últimos de la empresa son:

• Cubrir una necesidad aún no satisfecha.
• Poder generar empleo en la provincia de Cádiz, y al mismo tiempo autoempleo de las tres socias fundadoras de la empresa.

Esta empresa cuenta con un equipo de trabajo formado por las tres promotoras de la empresa. Este fue uno de los fines de la creación de la empresa.

Veemel tiene como otro de sus objetivos últimos el poder generar empleo en la provincia de Cádiz, por esto ya se prevee la inclusión de nuevos trabajadores al equipo.

La tabla siguiente refleja la inversión inicial de esta empresa:

INVERSIONES EN ACTIVO FIJO
	INVERSIÓN INICIAL
Inmovilizado Material	4.971,06
Instalaciones Técnicas	1.605,34
Maquinaria	690,00
Utillaje	191,03
Mobiliario	393,00
EPI	2091,69
Inmovilizado Inmaterial	976,62
Propiedad Industrial	976,62
Inmovilizado Financiero	703,91
Fianzas constituidas a l/p	703,91
Gastos Amortizables	2.310,35
de primer establecimiento	1.899,53
de constitución	410,82
Imp. Transmisiones. Patrimoniales	0,00
TOTAL INVERSIÓN ACTIVO FIJO	8.961,94

La empresa posee un Modelo de Utilidad que le permite el derecho exclusivo de la explotación de su producto durante 10 años. Es por ello, por lo que ha de realizar un desembolso de 834,62 €. Además, Veemel ha solicitado el registro de la marca Vel-aqua con un coste de 142 €.

Son de resaltar las subvenciones recibidas por esta empresa que se ven reflejadas en la siguiente tabla:

PROGRAMA	CANTIDAD	MOTIVOS
PAFES (Programa Andaluz para el Fomento de la Economía Social)	3.000€/socia	Generar empleo. Ser menor de 25 años.
I+E	4.200€/socia %sobre la inversión	Poder catalogar la empresa como "Innovación+Empleo"
Ayuntamiento de Cádiz	3.000€	Crear empresa en Cádiz e invertir 6.000€ en activo fijo.

Como se ha resaltado en el punto relativo a los trabajadores de la empresa, Veemel cuenta con un equipo de trabajo formado por las tres promotoras. Dos de dichas promotoras son diplomadas en Ciencias Económicas y Empresariales y la tercera se encuentra en último curso de dicha diplomatura, en la Universidad de Cádiz.

Como otra formación destacada realizada por las promotoras del proyecto se puede citar:

• Curso de Creación de Empresas impartido por la Escuela de Organización Industrial. (500 horas, EOI)
• Curso de Inteligencia Emocional.
• Curso de Presentaciones Eficaces.
• Seminario de Emprendedores.
• Conferencia de Jóvenes Emprendedores.
• Otros seminarios impartidos por empresas como ESIC, TMI y CEEI.

La dedicación al proyecto de cada una de las tres promotoras será total ya que esta empresa ha sido creada con un fin inicial que es la incorporación al autoempleo de las mismas.

Los puestos que ocupan dentro de la actividad de la empresa son:

• Gerente de Contabilidad y Finanzas.
• Gerente de Producción y Logística.
• Gerente de Marketing.

Marketing

El producto que VEEMEL ofrece al mercado se llama Vel-aqua, y consiste en una alfombrilla de un solo uso o de uso personal para prevenir el contagio de enfermedades, tales como hongos, papilomas, etc., en la ducha, o simplemente, por ofrecerle la comodidad de ducharse tranquilo en cualquier lugar público y así evitar el escrúpulo que muchos usuarios poseen.

Actualmente no se comercializa ningún producto que satisfaga dicha necesidad por lo que han sido los propios consumidores, los que han optado por utilizar las chanclas o zapatillas de goma, para evitar los contagios.

La alfombrilla estará compuesta por dos materiales, uno de los cuales es aislante, por lo que no deja pasar el agua y por tanto los hongos, y antideslizante, con lo que el consumidor estará protegido de no resbalar al incorporarse a la ducha. La función principal del material de la parte inferior es la de adherirse a la placa de ducha o baño.

Contiene unos pequeños poros, que dependiendo de la densidad del material será más o menos grande, permitiendo que el material se adhiera a la placa de ducha o baño siendo el resultado muy satisfactorio, garantizando así la estabilidad de la persona que lo usa evitando accidente en dichos lugares. Ambos materiales irán unidos.

Vel-aqua tendrá unas medidas estándares de 33x36 cm. para las duchas y de 30x50 cm. para los baños. Alcanza un grosor total de 2,5 mm. La alfombra podrá tener distintos diseños tanto en forma como en colores.

La forma se definirá en base a varios modelos estándares como puede ser cuadrada, ovalada o con las puntas redondeadas y con respecto a los colores se podrán elegir entre una amplia gama.

La forma de presentación del producto será a través de bolsas de plástico de polietileno transparente cuyas medidas son de 35 x 38 cm. Incluyen una etiqueta explicativa sobre qué es el producto, cómo se utiliza y de qué está compuesta. Sirve también como soporte publicitario a otras empresas u organismos públicos, ya que permite la serigrafía en la alfombrilla de cualquier anuncio.

Los costes variables de este producto ascienden a 0,22 €, saliendo a nuestro mercado a un precio establecido desde 0,57 € según medidas. Vel-aqua se comercializa a través de tres vías: kits de acogidas de establecimientos hoteleros, locales con duchas públicas y como soporte publicitario.

Las ventajas de Vel-aqua con respecto a sus dos principales competidores, las zapatillas de goma y la alfombra desechable de la competencia (modelo de utilidad de una alfombra similar a la nuestra que se encuentra en fase de comercialización) son las siguientes:

• Respecto de las zapatillas de goma
  • Higiene, ya que son de un solo uso.
  • Comodidad, al no tener que recordarse que hay que llevarlas y por tanto, no tener que cargar con ellas.
• Respecto a la alfombra competencia
  • Veemel cuenta con un derecho de explotación de 10 años, mientras que a la competencia sólo le quedan 3 años.
  • Al incorporar la alfombrilla de la competencia distintos tratamientos tanto desinfectantes como antideslizantes, el consumidor no puede apreciar si el producto está en buenas condiciones de uso, en el caso de que haya un error en el proceso productivo.

Vel-aqua puede cubrir otras necesidades del mercado. Así, esta empresa también comercializa entre otros:

• Alfombrillas para proteger los bancos de los gimnasios, evitando que el sudor quede impregnado en el banco.
• Protección de manos para pesas.
• Alfombrillas para saunas y rayos uvas verticales.
• Discos de maquillaje de un uso.
• Protección para cajones flamencos.

Respecto al mercado, el producto que ofrece esta empresa es innovador, ya que los usuarios aún no conocen el producto que se le ofrece ni ninguno de similares características. Sin embargo, a medida que el usuario va tomando contacto con este término a través de diversos medios de comunicación, se puede comprobar que existe una actitud muy favorable hacia el producto.

El mercado al que se dirige la empresa es muy amplio. Cada vez existe una mayor conciencia por parte de la población española hacia los medios higiénicos, lo que crea un entorno favorable hacia el producto de Veemel. Prueba de ello, es el estudio de mercado llevado a cabo que revela que un alto porcentaje de usuarios utiliza las zapatillas de goma al ducharse como medio de prevención contra enfermedades contagiosas.

El mercado se divide en varios segmentos según el lugar de uso. Los principales grupos de clientes a los que se dirige la actividad son amplios:

• Establecimientos hoteleros
• Hospitales
• Spa y Balnearios
• Alojamientos rurales
• Gimnasios y Club deportivos
• Camping
• Albergues juveniles
• Residencias de estudiantes

En un futuro, se incorporarán dos nuevas líneas de comercialización, a través de las parafarmacias y en la zona de droguería de supermercados e hipermercados para su uso doméstico.

El perfil de cliente de Veemel, serán empresas que dispongan de duchas públicas en sus establecimientos y den la oportunidad al usuario final de ducharse en sus instalaciones de la forma más cómoda posible ofreciéndolas de forma gratuita.

A la hora de realizar un estudio sobre la existencia real de un mercado donde dirigir los productos de esta empresa, surge el inconveniente añadido de que al ser un producto nuevo no existen datos estadísticos en los que basarse para determinar la conveniencia o no de lanzar este producto. Por ello se decide efectuar encuestas propias para llevar a cabo un estudio lo más real posible.

Teniendo en cuenta el total de la población de Cádiz, se establece un tamaño muestral de 308 encuestas, donde el error máximo admisible será del ± 5% para un nivel de confianza del 95% y máxima dispersión (p = q = 0,5). En la siguiente tabla se pueden apreciar los datos de los encuestados:

TOTAL HOMBRES			140	45,30%
TOTAL MUJERES			169	54,69%
Edad	< 18 años 18-25 años 25-45 años 45-65 años > 65 años		36 177 66 27 3	11,65% 57,28% 21,35% 8,74% 0,90%
Lugar de uso de las duchas públicas	Gimnasios Camping Polideportivos Otros		88 95 51 69	28,47% 34,74% 16,50% 22,33%
Frecuencia de uso de las duchas públicas	Todos los días 1 o 2 a la semana En vacaciones Nunca Otros		44 74 114 40 37	14,24% 23,95% 36,89% 12,94% 11,97%
Medio	Zapatilla de goma Bolsa de plástico Nada Otros		250 9 42 8	80,90% 2,90% 13,59% 2,60%

Lo que se pretende es conocer cuál es la relación entre los consumidores de distintas edades y la frecuencia con la que éstos utilizan las duchas públicas.

PORCENTAJE DE LA POBLACIÓN SEGÚN LA FRECUENCIA DE USO
Mayores de 18 años
Todos los días	8,33%
1 o 2 veces a la semana	44,40%
Vacaciones	45,19%
Nunca	11,11%
Otros	5,55%
Entre 18 y 25 años
Todos los días	12,42%
1 o 2 veces a la semana	21,47%
Vacaciones	45,19%
Nunca	7,64%
Otros	13,56%
Entre 25 y 45 años
Todos los días	25,75%
1 o 2 veces a la semana	27,27%
Vacaciones	25,75%
Nunca	15,15%
Otros	6,06%
Entre 45 y 65 años
Todos los días	7,41%%
1 o 2 veces a la semana	7,41%
Vacaciones	18,52%
Nunca	40,74%
Otros	25,93%
Más de 65 años
Todos los días	0%
1 o 2 veces a la semana	0%
Vacaciones	33,33%
Nunca	66,66%
Otros	0%

PORCENTAJE DE LA POBLACIÓN SEGÚN EL LUGAR
Menores de 18 años
Gimnasios	8,33%
Camping	44,44%
Polideportivos	30,55%
Otros	5,55%
Entre 18 y 25 años
Gimnasios	12%
Camping	21,46%
Polideportivos	45,20%
Otros	13,55%
Entre 25 y 45 años
Gimnasios	25,75%
Camping	27,27%
Polideportivos	25,75%
Otros	6,06%
Entre 45 y 65 años
Gimnasios	7,40%
Camping	7,40%
Polideportivos	18,51%
Otros	25,92%
Mayores de 65 años
Gimnasios	0%
Camping	0%
Polideportivos	33,33%
Otros	0%

Como conclusión se puede decir que:

• El 87’06% de los encuestados utilizan la ducha pública y el 38’19% lo hace como norma general.
• Existe una gran preocupación por el contagio de enfermedades que se puedan producir en las duchas públicas, ya que aproximadamente el 86’41% de la población utiliza algún medio como prevención.
• El lugar de utilización de estas duchas se ve influido por la edad del usuario.
• Todo lleva a una última conclusión, y es que se puede contar con un gran mercado donde introducir el producto.

Podemos distinguir dos tipos de competencia, directa e indirecta:

• Competencia directa: Existe un modelo de utilidad de alfombras desechables para baños y duchas desde el año 1.998. Actualmente, dicha alfombra se encuentra en fase de comercialización. Esta alfombra está compuesta por un material plástico sintético de célula abierta como puede ser el poliestireno expandido. Dicha alfombrilla esta constituida por una capa de resinas sintéticas que actúa como antideslizante. Por otro lado, lleva incorporado en su proceso un tratamiento antifúngico y desinfectante. Además, está impregnada de una sustancia tal que la densidad de la alfombra es superior a la del agua. Esta alfombra se encuentra bajo la comercialización de la empresa Foot Neat, cuyo objeto social es la fabricación, comercialización, distribución y venta de toda clase de productos de higiene sanitaria.

• Competencia indirecta: La principal competencia indirecta son las zapatillas de goma. Estas zapatillas han sido la alternativa más empleada por los usuarios de las duchas para prevenir el contagio de hongos y otras enfermedades. La mayor ventaja que ofrecen estas zapatillas es que tienen más de un uso, con lo que a la larga, son más económicas, aunque conllevan la incomodidad de tener que cargar con ellas. Dichas zapatillas se pueden encontrar en el mercado desde 1’8 € hasta 36 €, pero son las primeras las más usadas por los consumidores para este tipo de actividad.

La empresa tiene en cuenta distintas barreras a la hora de poder acceder al mercado, una de ellas es la dificultad de cambiar los hábitos y costumbres de los consumidores, debido a que por lo general han empleado chanclas o incluso nada. Es un producto innovador, el cual nunca han utilizado.

Esta empresa tiene, desde un primer momento, sus objetivos muy bien perfilados. Los objetivos son:

• Cubrir una necesidad aún no satisfecha.
• Poder generar empleo en la provincia de Cádiz, y al mismo tiempo autoempleo de las tres socias fundadoras de la empresa
• Hacer llegar al consumidor que con el uso del producto se va a sentir como en su propia casa, es decir, seguro y protegido.
• Obtener beneficios.

Equipo directivo nuevo con mentalidad moderna y emprendedora, dispuesto a políticas nuevas, con capacidad de gestión adquirida en su formación.
Aunque hay un producto parecido, la diferencia es que los materiales empleados por Veemel son aislantes y antideslizantes, permitiendo no entrar en contacto directo con la superficie.

Es indiscutible que puede haber mercado. A continuación se citan una serie de circunstancias que hacen que cada día se pueda aumentar la demanda de el producto de esta empresa:

• Por año aumenta de forma exponencial el número de gimnasios y polideportivos.
• El deporte cada vez cobra más importancia en el consumidor.
• El turismo de jóvenes suele estar dirigido hacia camping y turismo rural.
• Los hoteles pueden considerar este producto como un aumento de calidad en sus servicios.

Esta empresa tiene constancia de que un buena planificación en todos los aspectos es punto primordial para el buen funcionamiento de la empresa y por lo tanto así lo realiza tanto para la gestión de los recursos humanos y materiales como para la gestión del producto.

El relativo desconocimiento del mercado al que se iba a dirigir el producto que ofrece esta empresa ha sido suplico por una serie de estudios previos a la creación de la empresa.

Los estudios realizados por esta empresa arrojan datos esclarecedores en cuanto a la adecuación del producto al mercado y al uso que de él se va a hacer. El estudio de mercado llevado a cabo revela que un alto porcentaje de usuarios utiliza las zapatillas de goma al ducharse como medio de prevención contra enfermedades contagiosas. Por lo tanto se encuentra en éste un gran competidor.

No por ello del mismo estudio se extrae que la sociedad está concienciada de que el producto se hace más necesario cada día en distintos colectivos y para distintas utilidades.

Todo esto lleva a una última conclusión, y es que se puede contar con un gran mercado donde introducir este producto y por lo tanto el producto es adecuado, ya que el consumidor está más concienciado de que los productos higiénicos son más fiables y cómodos para la vida actual, pero hay factores en contra como: existencia de otro modelo de utilidad con una finalidad similar a la nuestra; Dificultad a la hora de cambiar los hábitos y costumbres; Rechazo por parte de los consumidores de utilizar productos innovadores; Bajos precios de los productos sustitutivos, etc.

Veemel tiene escasa experiencia en el mercado; pese a ello, tiene bien definidos los canales de distribución de su producto.
Las promotoras de esta empresa poseen conocimientos técnicos por lo que se nos hace mas fácil llevar la gerencia de la empresa.

Según el exhaustivo análisis realizado de forma previa, existe mercado suficiente para los diferentes productos y competencias, pero esta empresa se encuentra con inconvenientes para la comercialización. Entre los más importantes se puede citar el de la forma de las duchas públicas, que no están homogeneizadas, dificultando así la distribución y venta.

Al contar con una maquinaria semiautomática, la empresa tendrá una capacidad de producción máxima de 144.140 unidades mensuales, por tanto será esta cantidad la que nos delimite la cantidad máxima a poder vender al año con un total de 1.369.680 unidades.

Para intentar paliar las posibles deficiencias que se puedan producir por la inexperiencia empresarial y por los ajustes de la producción a la demanda se llevará una exhaustiva observación para que en reuniones posteriores se pueda plantear una solución.

La poca capacidad de inversión conlleva que la red de distribución sea pequeña y una publicidad deficiente con respecto a la que se podría hacer teniendo en cuenta que se trata de un producto nuevo.

De cualquier modo, se está contando con múltiples ayudas dirigidas hacia la igualdad de la mujer y la iniciativa emprendedora, y diversas subvenciones por parte de diversas entidades públicas.

No existen, Veemel posee el derecho de explotación de su Modelo de Utilidad y a esto se le une un equipo directivo nuevo con mentalidad moderna y emprendedora, dispuesto a poner en práctica nuevas políticas empresariales.

Para definir una estrategia de precios se deben tener en cuenta varias cuestiones relativas al producto. Veemel es consciente que en la demanda de Vel-aqua cobra mucha importancia la estacionalidad, ya que en los meses de verano y vacaciones de Semana Santa los campings elevan su número de alojados de manera considerable, y en consecuencia la utilización de sus duchas.

Sin embargo, no se puede afirmar que el producto sea estacional porque debido a la diversificación de sus intermediarios, el producto estará presente todo el año en gimnasios, hospitales, hoteles y camping, aunque este último con una demanda más reducida. Por ello, Veemel optará por mantener el precio del producto durante todo el año restando importancia a la estacionalidad.

Por otro lado, como principal producto sustitutivo se encuentran las zapatillas de goma que suelen tener precios reducidos, aproximadamente 1’8 €. Por tanto, y para que los consumidores de las alfombrillas potenciales no caigan en la idea de que les resulta más económico comprarse unas zapatillas para las duchas en vez de adquirir Vel-aqua, se ha decidido optar por una estrategia de precios reducidos, es decir, el producto será tan económico como para que al consumidor no le compense cargar con las zapatillas cada vez que vaya a una ducha pública.

Una vez establecidas estas limitaciones, se calcula el coste del producto para luego sobre éste, determinar al fin el precio de venta. La siguiente tabla muestra el coste unitario del producto:

COMPONENTES	PRECIO
Alfombrilla	0,17€
Envase	0,03€
Caja de cartón	0,02€
Coste	0,22€

 

A esto habrá que sumar los costes indirectos como pueden ser los derivados de la maquinaria necesaria, los trabajadores, vehículo de transporte, etc.

Por otro lado, el precio de Vel-aqua será desde 0,57 €/und., dependiendo de las medidas solicitadas. A éste precio habrá que sumar 0,28€/und a aquéllas empresas que quieran incluir la serigrafía en la alfombrilla.

Para realizar la previsión de las ventas esta empresa ha contado con la participación de un profesor de la Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales de la Universidad de Cádiz. Se considera como mercado potencial solamente los hospitales y hoteles de España.

• El número de camas de los hospitales por cada 1.000 habitantes es de 3,94, siendo el total de personas hospitalizadas 153.660. De esa cifra, el 30% puede valerse por si misma a la hora de ducharse, es decir, 46.098 enfermos diarios; aunque solamente tendremos en cuenta un 8% para establecer la previsión de demanda, por tanto, serán 3.687 alfombrillas diarias, o lo que es lo mismo, 1.345.536 alfombrillas anuales.
• En cuanto a los hoteles hay que realizar una clasificación con respecto al número de estrellas en función del número de pernoctaciones:
  • Hoteles de cinco estrellas ......... 6.050.224
  • Hoteles de cuatro estrellas .......65.753.758
  • Hoteles de tres estrellas............93.716.409
  • Total .........................................165.520.391

De ese total se calcula el 5%, que es el oportuno para obtener la demanda esperada, la cual alcanza la cifra de 8.276.019 alfombrillas anuales.

Con estos datos obtenemos que la demanda esperada para el primer año será de 9.621.555 alfombrillas. Sin embargo, teniendo en cuenta que la empresa es nueva y con un producto innovador para lanzar al mercado, se es consciente que este nivel de demanda sería muy difícil de alcanzar al principio de la puesta en marcha, pero sí fácil una vez asentados en el mercado y en la actividad.

En un primer momento, al contar con una maquinaria semiautomática, la empresa tendrá una capacidad de producción máxima de 144.140 unidades mensuales, por tanto será esta cantidad la que delimite la cantidad máxima a poder vender al año con un total de 1.369.680 unidades.

Según las ventas realizadas en 10 meses, sin incluir IVA, (10.355,15€ en 2005, 4.364,53 en 2006), la previsión hasta 2008 es la siguiente:

• 17.201 en 2006
• 68 22.362 en 2007
• 18 29.070,84 en 2008

Además de los datos anteriores, debemos tener en cuenta la reciente incorporación de distribuidores de Vel-aqua en diversas zonas de España, lo que hace suponer que harán aumentar las ventas de forma considerable.

En este punto se han de tratar dos medios muy diferenciados:

• Publicidad: La publicidad utilizada pretende transmitir a sus clientes potenciales la innovación del producto y la calidad de sus materiales, a través de pequeñas carpetas que incluyen una breve explicación y una muestra del producto. También obtiene publicidad gratuita. Debido a la innovación que aporta el producto, y gracias en gran medida a la publicidad aportada por los concursos, la empresa ha sido entrevistada por distintos medios de comunicación nacionales como son las revistas Ideas & Negocios y YO DONA, el grupo Joly, la emisora de radio Onda Cero, y diarios gaditanos como Cádiz Información y Viva Cádiz. Además las promotoras del proyecto son colaboradoras de una revista de alcance provincial, llevada a cabo por la Asociación Socio–Cultural “Las Cortes”.
• Página Web: Veemel cuenta con una página web sobre su empresa, su producto y sus novedades. www.veemel.com.

Se va a distribuir el producto de tres formas diferentes:

• A través de distribuidores. Veemel le ofrece la posibilidad a otras empresas de poder comercializar Vel-aqua en un territorio en exclusiva, teniendo éstas libertad para fijar precios, pedidos mínimos, descuentos, etc. , en su zona. Actualmente esta empresa dispone de distribuidores en Galicia, Asturias, Castilla León, Navarra y Madrid, teniendo a la vista acuerdos para cerrar en zonas como Baleares y Canarias.
• A través de las empresas, como ofrecimiento al usuario final.
  • Hoteles
  • Alojamientos rurales
  • Paradores
  • Club deportivos profesionales
  • Veemel le proporciona a las empresas que lo desean alfombrillas envasadas con el logotipo de su propia empresa para que éstas la ofrezcan de manera gratuita a sus clientes como un servicio más de calidad.
• Como soporte publicitario a otras empresas u organismos públicos. Es una derivación de la forma anterior cuya diferencia principal es que puede optar a él cualquier empresa o entidad pública o privada. Esta opción permite la serigrafía en la alfombrilla de cualquier anuncio, mensaje o eslogan publicitario.

Recursos H.

• Equipo directivo / socios.
  • El equipo directivo de esta empresa esta formado por las tres promotoras del proyecto. Así pues, de forma igualitaria se harán las aportaciones al capital social, para que el reparto, tanto del capital como de los beneficios, sea de un 33% para cada promotora.
  • Las tres promotoras formaran parte del Consejo de Administración, donde se tomarán las decisiones de forma democrática. Se harán reuniones, con una periodicidad semanal, con el fin de informar al Consejo de las anomalías que hayan podido surgir en la gestión de cada área, y poder llegar a una solución optima.
  • La gerencia de cada área dentro de la empresa, se ha repartido en función de las cualidades personales para desempeñar las funciones que cada puesto requiere.
  • Cada uno de los tres cargos que se citan a continuación son desempeñados por una promotora diferente:
    • Gerente de Contabilidad y Finanzas
    • Gerente de Producción y Logística
    • Gerente de Marketing

 

• Estructuración de la organización Un esquema que resumen la estructura de esta empresa es el siguiente:

 

• Funciones que se van a llevar a cabo dentro de la empresa.
  • Dirección de producción y logística integral.
  • Dirección de contabilidad, finanzas y fiscalidad empresarial.
  • Dirección de comercialización, marketing y distribución.
• Composición y perfil A continuación se incorpora un cuadro resumen con la descripción de los puestos necesarios en la empresa:

PROMOTORA 1
Denominación del puesto:		Gerente de Contabilidad y Finanzas
Área o departamento:		Consejo de Administración
Dependencia:		Consejo de Administración
Personas a su cargo:		-
Localización en organigrama:		Segundo escalón
Funciones:		contabilidad y fiscalidad de la empresa, Facturación y recogida de pedidos, Atención de llamadas.
Responsabilidades:		Asumir el cargo y actuar con coherencia
Cualidades para desempeñar el puesto:		metódica, realista, organizada, responsable
Conocimientos específicos:		Ofimática. Mecanografía.
Periodo de adaptación:		3 meses.

 

PROMOTORA 2
Denominación del puesto:	Gerente de Producción y logística
Área o departamento:	Departamento de producción y logística
Dependencia:	Consejo de Administración
Personas a su cargo:	-
Localización en organigrama:	Segundo escalón
Funciones:	Aprovisionamiento, gestión de almacén, producción, distribución
Responsabilidades:	Asumir el cargo y actuar con coherencia
Cualidades:	Organizativa, capacidad de cálculo, capacidad para dirigir equipos, motivadora.
Conocimientos específicos:	Curso en Prevención de Riesgos Laborales.
Periodo de adaptación:	3 meses

 

PROMOTORA 3
Denominación del puesto:	Gerente de Marketing
Área o departamento:	Departamento de Marketing
Dependencia:	Consejo de Administración
Personas a su cargo:	-
Localización en organigrama:	Segundo escalón
Funciones:	Precios, sugerencias del producto, comunicación, distribución en puntos de venta, comercialización.
Responsabilidades:	Asumir el cargo y actuar con coherencia
Cualidades:	Poder de convicción, capacidad de comunicación, puntualidad, capacidad de organización, buena presencia, modales y buena higiene personal, responsable, constancia, capacidad de mando.
Conocimientos específicos:	Idiomas Carnet de conducir
Periodo de adaptación:	3 meses

 

• Selección: Cuando sea necesario seleccionar personal se hará bajo los siguientes criterios:
  • Anuncio en prensa de la oferta de trabajo.
  • Recogida de currículum de posibles candidatos
  • Selección de aquellos que se ajustan a nuestros perfiles ya establecidos.
  • Concertar entrevistas personales con aquellos seleccionados
  • Elección del candidato que se ajuste al puesto de trabajo
  • Puesta en marcha de una formación previa y necesaria para desempeñar el puesto de trabajo
  • Después de un periodo de prueba que se acordará según convenio, se determinará la plantilla definitiva de la empresa.

 

• Costes salariales: El salario de los trabajadores irá en función de lo que determine el Convenio General de la Industria Química.

Nº personas	Salario base	S. Social trabajador	S. Social empresa	Pagas extraordinarias	Tipo de contrato
3	14.760,10	4,70%	23,60%	2	Indefinido

Según dicho convenio esta empresa se acogerá al grupo cinco, que se detalla a continuación:

• Criterios generales. Se incluyen en este grupo la realización de las funciones de integrar, coordinar y supervisar la ejecución de varias tareas homogéneas con la responsabilidad de ordenar el trabajo de un conjunto de colaboradores. Incluye además la realización de tareas que, aún sin implicar ordenación de trabajo, tienen un contenido medio de actividad intelectual y de relaciones humanas.
• Formación. Conocimientos equivalentes a los de Bachillerato completados con experiencia profesional o con un ciclo formativo de grado superior específico de su función.

No existe la externalización como tal aunque sí que, como se ha comentado en otros puntos se permite a empresas comercializar este productos según sus propios criterios.

Plan Inv.

• Ubicación Esta empresa está ubicada en el Polígono Industrial Zona Franca en la C/ Chiclana, s/n, local 1 en Cádiz.
• Régimen de adquisición Alquiler mensual económico (se trata de un Centro de Empresas del Ayuntamiento de Cádiz).
• Instalaciones El Centro de Empresas está dividido por módulos, en uno de los cuales está ubicada esta empresa. Las medidas de este módulo son de 67 m2 repartidos en 14, 5x4, y 75x10 metros.
• Dotación de servicios e industrial de la zona. El Centro de Empresas facilita el acceso de los vehículos para la carga y descarga de mercancías, posibilitando así una mejor logística.
• Infraestructura informática Se posee un ordenador portátil, una impresora y una PDA. Tanto el ordenador portátil como la agenda electrónica son premios conseguidos en el programa de Canal 2 Andalucía “Generación XXI”.
• Infraestructura de comunicación Se utiliza una línea telefónica con tarifa plana de Internet El servicio de fax es comunitario para los integrantes del centro de empresa, por tanto, su servicio irá incluido en la cuota de alquiler del local.

INVERSIONES EN ACTIVO FIJO
Concepto	Inversión Inicial
Inmovilizado Material	58.100
Maquinaria	42.000
Utillaje, herramientas, ...	500
Mobiliario	600
Vehículos	12.000
Equipos Informáticos	3.000
Inmovilizado Inmaterial	1.285
Aplicaciones Informáticas	560
Otro Inmovilizado Inmaterial	725
Gastos Amortizables	634
De primer establecimiento	600
Imp. Transmisiones Patrimoniales	34
TOTAL ANUAL	60.019

INVERSIONES EN CAPITAL CIRCULANTE
Concepto	Inversión Inicial
Existencias Iniciales	2.435
Espuma de Látex	1.158
Espuma de polietileno	277
Realizable	9.435
IVA soportado de inversiones iniciales	9.435
IVA Soportado pend. de devolución	0
Clientes	0
Tesorería inicial / Disponible	0
TOTAL INV. INICIAL CIRCULANTE	11.870

Plan Op.

La alfombrilla (Vel-aqua), que es el producto que fabrica y distribuye esta empresa, estará compuesta por dos materiales, uno de los cuales es aislante, por lo que no deja pasar el agua y por tanto los hongos, y antideslizante, con lo que el consumidor estará protegido de no resbalar al incorporarse a la ducha.

La función principal del material de la parte inferior es la de adherirse a la placa de ducha o baño. Contiene unos pequeños poros, que dependiendo de la densidad del material será más o menos grande, permitiendo que el material se adhiera a la placa de ducha o baño siendo el resultado muy satisfactorio, garantizando así la estabilidad de la persona que lo usa evitando accidente en dichos lugares. Ambos materiales irán unidos.

Vel-aqua tendrá unas medidas estándares de 33x36 cm. para las duchas y de 30x50 cm. para los baños. Alcanza un grosor total de 2,5 mm. La alfombra podrá tener distintos diseños tanto en forma como en colores. La forma se definirá en base a varios modelos estándares como puede ser cuadrada, ovalada o con las puntas redondeadas y con respecto a los colores se podrán elegir entre una amplia gama.

La forma de presentación del producto será a través de bolsas de plástico de polietileno transparente cuyas medidas son de 35 x 38 cm. Incluyen una etiqueta explicativa sobre qué es el producto, cómo se utiliza y de qué está compuesta.

Sirve también como soporte publicitario a otras empresas u organismos públicos, ya que permite la serigrafía en la alfombrilla de cualquier anuncio. Los costes variables de este producto ascienden a 0,22 €, saliendo a nuestro mercado a un precio establecido desde 0,57 € según medidas. Vel-aqua se comercializa a través de tres vías: kits de acogidas de establecimientos hoteleros, locales con duchas públicas y como soporte publicitario.

A continuación se detalla, a modo de ejemplo, el proceso que se lleva a cabo para la producción de Vel-aqua utilizando maquinaria industrial semiautomática y por lo tanto con un proceso productivo a través de un sistema semiautomático:

• Desbobinado
• Cortado de planchas
• Cortado de alfombrilla
• Proceso de serigrafiado (en caso necesario)
• Envasado.

 

• Principio de funcionamiento del taller: Las bobinas de materia prima se colocarán en los soportes de desbobinado. Dicha bobina se irá desbobinando manualmente hacía la mesa de corte donde se obtendrán planchas en la medida deseada. Una vez conseguidas varias planchas del mismo tamaño, se pasarán a una maquina de corte, que ayudada por troqueles de diversas formas, se cortarán las alfombrillas. Las alfombrillas ya cortadas pasarán a una mesa de trabajo para ser serigrafiadas y colocadas en estanterías adecuadas para su secado. El último paso, consiste en envasar y almacenar las alfombrillas terminadas en cajas de cartón. Preparadas para su posterior distribución.
• Línea de futuro Si la demanda lo requiere, Veemel en posteriores ejercicios invertirá en una maquina automática diseñada por la empresa Quinta Ingeniería, valorada en 72.121 €, en donde los materiales vendrán por separado, realizando así el proceso productivo completo automatizado. Esta máquina proporcionará una cantidad de 1.400 alfombrillas / hora.

Veemel tiene su sede en una nave del Centro de Empresas de la calle Chiclana, el Polígono Industrial Zona Franca de Cádiz. Dicho Centro de Empresas está dividido por módulos, en uno de los cuales estamos ubicadas. Las medidas de este módulo son de 67 m2 repartidos en 14,5x4,75x10 metros.

El Centro de Empresas facilita el acceso de los vehículos para la carga y descarga de mercancías, posibilitando así una mejor logística. Todos los datos relativos al programa de producíón se han comentado en diferentes puntos debido al caracter comercial e industrial que se mezcla en la tareas principales de esta empresa.

Plan Econ.

BALANCE PREVISIONAL
ACTIVO / CONCEPTO	BALANCE INICIAL	EJERCICIO 2004	EJERCICIO 2005	EJERCICIO 2006
Inmovilizado Material	58.100	50.530	42.960	35.390
Inmovilizado Inmaterial	1.285	1.000	715	430
Gastos amortizables	634	423	211	430
Total Inmovilizado	60.019	51.953	43.886	36.250
Existencias	2.435	2.435	2.435	2.435
Realizable	-	48.051	50.454	52.976
H.P. Deudora I. Sociedades	-	-	30.925	56.077
Disponible	-	250.332	493.870	739.192
H.P. Deudora IVA	9.435	-	-	-
Total activo cirulante	11.870	300.818	577.684	850.680
TOTAL ACTIVO	71.889	352.771	621.570	886.930
PASIVO / CONCEPTO	BALANCE INICIAL	EJERCICIO 2004	EJERCICIO 2005	EJERCICIO 2006
Capital social	3.448	3.448	3.448	3.448
Reservas	-	-	200.442	463.685
Crédito de accionistas	1.802	1.802	1.802	1.802
Subvenciones	300	240	180	120
Resultados pendientes de aplicación	-	200.442	263.244	280.302
Total neto patrimonial	5.550	205.932	469.116	749.657
Acreedores L.P. Financieros	45.536	23.449	-	-
Total exigible a largo plazo	45.536	23.449	-	-
Acreedores C.P. Financieros	20.804	22.087	23.449	-
Proveedores	-	5.041	5.293	5.558
H.P. acreedora IVA	-	10.358	10.893	11.455
H.P.acreedora I. Sociedades	-	85.904	112.819	120.129
Total exigible a corto plazo	20.804	123.390	152.454	137.142
TOTAL PASIVO	71.890	352.771	621.570	886.499

 

CUENTA DE RESULTADOS PREVISIONAL
CONCEPTO	EJERCICIO 2004	EJERCICIO 2005	EJERCICIO 2006
Ingresos de explotación	622.027	766.498	804.823
Ventas	622.027	766.498	804.823
Gastos de explotación	321.834	382.218	399.959
Compra de mercaderías	199.049	245.279	257.543
Gastos de personal	87.565	100.310	104.322
Otros gastos fijos	35.220	36.629	38.094
Margen de explotación	300.193	384.280	404.864
Amortización	8.066	8.066	8.066
Resultados extraordinarios	60	60	60
Resultado antes de impuestos e intereses	292.187	376.274	396.858
Resultados financieros	5.841	211	3.575
Beneficio antes de impuestos	286.346	376.063	400.433
Impuesto de sociedades	85.903,80	112.818,90	120.129,90
BENEFICIO NETO	200.442,20	263.244,10	280.303,10

PUNTO MUERTO O PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO	EJERCICIO 2004	EJERCICIO 2005	EJERCICIO 2006
Punto muerto o punto de equilibrio	192.429	213.243	221.298

ALGUNOS ÍNDICES DE INTERÉS
RATIOS DE RENTABILIDAD	EJERICIO 2004	EJERCICIO 2005	EJERCICIO 2006
1. Retorno sobre inversión	97.3%	56.1%	37.4%
2. Retorno sobre activo	56.8%	42.4%	31.6%
3. Margen sobre ventas	32.2%	34.3%	34.8%
RATIOS DE EFICIENCIA	EJERCICIO 2004	EJERCICIO 2005	EJERCICIO 2006
1. Rotación del activo	1.76	1.23	0.91
2. Rotación del circulante	2.07	1.33	0.95
3. Rotación de existencias	255.47	314.80	330.54
RATIOS FINANCIEROS	EJERCICIO 2004	EJERCICIO 2005	EJERCICIO 2006
1. Liquidez	2.44	3.79	6.2
2. Disponibilidad	2.44	3.79	6.2
3. Endeudamiento o apalancamiento	0.71	0.32	0.18
4. Cobertura del inmovilizado	4.42	10.69	20.92
5. Plazo medio de cobro (días)	28.20	49.72	24.03
6. Plazo medio de pago (días)	7.88	7.88	7.88
7. Capacidad máxima de crecimiento	-115.7%	122.3%	118.2%

Valoración R.

La valoración del riesgo es coincidente con los Factores de Fracaso analizados en puntos anteriores:

• La escasa experiencia de Veemel en el mercado junto a la de su gerencia.
• Poca capacidad de inversión lo que conlleva que la red de distribución sea pequeña y una publicidad deficiente con respecto a la que deberíamos hacer teniendo en cuenta que estamos tratando un producto nuevo.
• Escaso nivel de negociación ante proveedores.
• Los fabricantes de zapatillas son competidores fuertes.
• Existencia de otro modelo de utilidad con una finalidad similar a la nuestra.
• Dificultad a la hora de cambiar los hábitos y costumbres.
• Rechazo por parte de los consumidores de utilizar productos innovadores.
• La forma de las duchas públicas no están homogeneizadas dificultando así nuestra distribución y venta.
• Bajos precios de los productos sustitutivos.